第二部分：鹿寨县纪委监委2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计1945.22万元，支出总计1945.22万元，与2019年相比，收、支均减少68.28万元；下降率为3.39%

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计1945.22万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入1945.22万元；占比100%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计 1945.22万元，其中：基本支出 1680.46万元，占86.39%；项目支出 264.76万元， 占13.61%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收、支总决算 1945.22万元1945.22万元。与 2019 年相比，收、支均减少68.28万元；下降率为3.39%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。 

部门 2020年度财政拨款支出 1945.22万元，占本年支出合计的100%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少68.28万元，下降3.39%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2020 年度财政拨款支出1945.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1517.52万元， 占78.01%； 社会保障和就业（类）支出204.97万元，占 10.54%；卫生健康支出116.53万元，占5.99% ； 住房保障（类）支出106.2万元，占5.46%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为1495.66万元，支出决算为1945.22万元，完成年初预算的130%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有办案工作经费、办公楼装修装饰经费、纪检系统检举举报平台建设经费、车辆购置经费；二是单位人员不断增加，人员经费增加。 

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为911.64万元，支出决算为 1231.91万元，完成年初预算的135.13.%。决算数大于预算数的主要原因是人员不断增加，工资福利类支出增加。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为 164.49万元，支出决算为280.76万元，完成年初预算的 170.66%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款项目支出预算。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）巡视工作（项）。年初预算为5万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的 97%。决算数小于预算数的主要原因是年中财政调减项目指标金额0.15万元。

4.社会保障和就业类科目支出预算205.39万元，支出决算为204.97万元，完成年初预算的99.8%。决算数小于预算数的主要原因年初养老保险单位部分预算比列按照20%列入预算，实际支付按照调整比列16%支付。

5.卫生健康类科目支出预算112.67万元，支出决算为116.53万元，完成年初预算的 103.43%。决算数大于预算数的主要原因人员不断增加，相应的医疗保险及公务医疗补助费用增加。

6.住房保障支出预算96.47万元，支出决算为106.2万元，完成年初预算的110.09%。决算数大于预算数的主要原因人员不断增加，相应的住房公积金费用增加。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1680.46万元，其中：

人员经费1503.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费176.77万元，主要 包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况 

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.2万元，支出决算为37.31万元，完成预算的216.92%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为37.07万元，完成预算的215.52%；公务接待费支出决算为0.24万元，完成预算的20%。2020年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是2020年我委一辆执法执勤车辆报废，因工作需要当年新购置了一辆，导致公务用车购置费大幅度增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算37.07万元，占99.36%；公务接待费支出决算0.24万元，占0.64%。具体情况如下：  

1.公务用车购置及运行费支出37.07万元。其中： 公务用车购置支出为24.21万元。公务用车运行支出12.86万元。主要用于执法执勤新车购置及保障单位公务车辆的运行。2020年，机关所属单位开支财政拨款的执法执勤车保有量为5辆。          

2.公务接待费支出0.24万元。其中：

国内公务接待支0.24万元。主要用于接待上级督查、检查组领导。2020 年共接待国内来访团组3个、来宾27人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

本部门 2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 0万元、0万元。与 2019 年相比，收、支总计各增加0万元，增长0%。

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

2020年我委保障经费项目列入项目预算绩效管理，根据县级财政的要求，我委组织对2020年度一般公共预算项目保障经费项目支出全面开展绩效自评，自评覆盖率达到 100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我委根据年初设定的绩效目标，保障经费项目自评得分为100 分。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出176.77万元，比 2019年增加37.19万元，增长26.64 %，增长原因：一是人员不断增加；二是公用经费标准有所提高。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额18.4万元，其中：货物支出15.5万元、工程支出0万元、服务支出2.9万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆5辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车5 辆；专业技术用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。 

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。